Quản lý công nợ tốt là chìa khóa để doanh nghiệp cân đối được tài chính của mình.

Mô tả quy trình: Quy trình quản lý công nợ phải thu:

Bước 1: Quản lý khách hàng

Yêu cầu cập nhật Khách hàng được gửi cho bộ phận chịu trách nhiệm quản lý danh mục Khách hàng là nhiệm vụ đầu tiên của các bộ phận có yêu cầu trong bước này. Việc tiếp theo là tiến hành phân tích yêu cầu thêm mới hay sửa đổi; Kiểm tra và đối chiếu sự tồn tại sau đó thông báo kết quả cho người yêu cầu và cập nhật danh mục quản lý khách hàng, đây là công việc mà cán bộ phụ trách quản lý danh mục sẽ phải thực hiện.

Bước 2: Ghi nhận và thông báo công nợ

Ở bước này, kế toán công nợ sẽ có trách nhiệm kiểm tra, ghi nhận, thông báo và theo dõi công nợ của khách hàng sau khi mà họ đã có có đề nghị ghi nhận công nợ từ các đơn vị phòng ban gửi đến.

Bước 3: Thu tiền

2 giai đoạn của việc thanh toán với khách hàng là:
Giai đoạn 1: Trả trước và sau khi giao hàng, ở giai đoạn này kế toán công nợ có trách nhiệm thu tiền khoản thanh toán trước rồi kiểm tra xác định.

Giai đoạn 2: Thu hồi công nợ phần thanh toán sau khi giao nhận của khách hàng.

Bước 4: Bù trừ công nợ:

Nếu các đề nghị bù trừ công nợ hợp lệ thì người có thẩm quyền sẽ tiến hành bù trừ công nợ, nếu không hợp lệ sẽ báo lại cho bên yêu cầu.

Quy trình quản lý công nợ phải trả:

Bước 1: Quản lý nhà cung cấp

Ghi nhận, kiểm tra và đối chiếu đề nghị từ những bộ phận có yêu cầu, đây là công việc của các cán bộ quản lý nhà cung cấp.

Bước 2: Ghi nhận công nợ

Ở bước này, việc kiểm tra đối chiếu, kiểm duyệt xem hóa đơn chứng từ của yêu cầu đề nghị ghi nhận công nợ đã hợp lý chưa sẽ được kế toán công nợ thực hiện. Nếu mọi giấy tờ tài liệu hợp lý thì họ sẽ sẽ tiến hành ghi nhận công nợ nhà cung cấp, nếu không thông báo lại bộ phận yêu cầu điều chỉnh.

Bước 3: Thanh toán

Thanh toán dựa trên bộ chứng từ hợp lệ.

Bước 4: Bù trừ công nợ

Kế toán công nợ tiến hàng kiểm tra, đối chiếu chứng từ, xác định công nợ bù trừ cho nhà cung cấp sau khi mọi thủ tục về đề nghị bù trừ công nợ từ các bộ phận được làm rõ theo đúng quy định.